Основные приемы снижения риска: помимо диверсификации
это - приобретение дополнительной информации (более пол-
ная информация позволяет сделать точный прогноз и снизить риск,
что делает информацию товаром, причем очень ценным), лимити-
рование - это установление лимита, то есть предельных сумм
расходов, продажи, кредита и т. п.; лимитирование применяется
банками для снижения степени риска при выдаче ссуд, хозяйст-
вующими субъектами для продажи товаров в кредит, предоставле-
ния займов, определения сумм вложения капитала и т. п.; само-
страхование - предприниматель предпочитает подстраховаться
сам, нежели покупать страховку в страховой компании. Самостра-
хование представляет собой децентрализованную форму, создание
натуральных и денежных страховых фондов непосредственно в
хозяйствующих субъектах, особенно в тех, чья деятельность под-
вержена риску. Основная задача самострахования заключается в
оперативном преодолении временных затруднений финансово-ком-
мерческой деятельности; страхование - защита имущественных
интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении
322 Раздел II. Управление предприятием
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фон-
дов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Пра-
вовые нормы страхования в Российской Федерации установлены
законодательством.
Страхование следует рассмотреть подробнее. Оно представля-
ет собой экономическую категорию, сущность которой заключается
в распределении ущерба между всеми участниками страхования.
Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных
бедствий и противоречиями внутри общества, возникаемыми по
причине хозяйственных отношений между членами общества. Стра-
хование выполняет четыре функции: рисковая, предупредитель-
ная, сберегательная, контрольная. Содержание рисковой функ-
ции выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функ-
ции происходит перераспределение денежной формы стоимости
между участниками страхования в связи с последствиями случай-
ных страховых событий. Рисковая функция страхования является
главной, т. к. страховой риск непосредственно связан с основным
назначением страхования по возмещению материального ущерба
пострадавшим.
Назначением предупредительной функции страхования яв-
ляется финансирование за счет средств страхового фонда меро-
приятий по уменьшению страхового риска. Содержание сберега-
тельной функции заключается в том, что при помощи страхова-
ния сберегаются средства на дожитие. Это сбережение вызвано
потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
Сущность контрольном функции выражается в контроле за строго
целевым формированием и использованием средств страхового
фонда.
Страхование может осуществляться в обязательной и добро-
вольной формах. Обязательным страхованием, является страхо-
вание, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок
проведения обязательного страхования определяются существую-
щими законодательными актами РФ. Расходы по обязательному
страхованию относятся на себестоимость продукции. Доброволь-
ное страхование осуществляется на основе договора между стра-
хователем и страховщиком.
Классификация страхования представляет собой систему де-
ления страхования на отрасли, виды, формы страховых отноше-
ний. В основе такого деления лежат различия в объектах страхова-
ния, категориях страхователей, объеме страховой ответственности.
Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхова-
ния: имущественное, страхование ответственности, личное.
Вид страхования выражает интересы страхователей, связан-
ных с защитой конкретных объектов, так, личное страхование
включает следующие виды: страхование жизни, страхование от
несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. Иму-
щественное страхование включает в себя страхование средств
323
7. Риск-менеджмент
наземного транспорта, воздушного транспорта, страхование грузов,
страхование финансовых рисков. Страхование ответственно-
сти включает следующие виды: страхование ответственности за-
емщиков за непогашение кредитов, страхование ответственности
владельцев автотранспортных средств, страхование иных видов
ответственности.
Личное страхование - это отрасль страхования, с помощью
которой осуществляется страховая защита семейных доходов гра-
ждан, укрепление достигнутого семейного благосостояния. Основ-
ной целью страхования жизни является предотвращение критиче-
ского ухудшения уровня жизни людей. Страхование жизни носит
долгосрочный характер, т. к. договоры заключаются на несколько
лет или пожизненно. Оно предусматривает выплату страховой суммы
страхователю или другому лицу в связи: с дожитием до обуслов-
ленного срока или события, либо до пенсионного возраста с после-
дующей выплатой ежемесячной пенсии в установленном размере.
В РФ введено обязательное государственное личное страхова-
ние военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы.
Оно проводится за счет средств Министерства обороны и Мини-
стерства внутренних дел. Страховые суммы и единовременные стра-
ховые пособия выплачивают сразу две организации: Военно-стра-
ховая компания, обслуживающая военных по линии Министерства
обороны, и Росгосстрах, у которого заключен договор с Министер-
ством внутренних дел.
До последнего времени в России страхование жизни на основе
добровольного страхования преобладало в качестве скрытой систе-
мы выплат заработной платы сотрудникам предприятий, которые
заключали договора со страховыми компаниями.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214