ТОП авторов и книг ИСКАТЬ КНИГУ В БИБЛИОТЕКЕ
е. вложения средств в дело. Очевидно, что размещение этих средств в ценные бумаги, обеспечивающие получение дохода, либо в срочные депозитные вклады частично решает проблему повышения доходности этого фонда путем инвестирования денег в рынок капитала через систему соответствующих финансовых посредников (банков на рынке банковских депозитов, инвестиционных и трастовых компаний на рынке ценных бумаг), но вместе с тем снижает его ликвидность и платежеспособность. Размещение фонда на бессрочных депозитах уменьшает его доходность. Взаимное страхование известно со времен Ассирии, Месопотамии и Древнего Египта. Взаимное страхование использует принцип коллективного накопления страхового фонда лицами, объединенными общим экономическим интересом по отношению к одному объекту страхования, либо лицам^, имеющими однотидные имущественные интересы в отношении различных, но эквивалентных (подобных, имеющих общие признаки) объектов страхования. Участие в системе взаимного страхования договорное, т. е. все участники подписывают договор коллективного участия в покрытии убытков членов этого объединения, которое называется "обществом взаимного страхования" и не является субъектом предпринимательской деятельности. Каждый из участников вносит индивидуальный взнос, размер которого прямо пропорционален суммарной вероятности наступления событий, которые могут нанести имущественный ущерб (причинить вред или убыток) его участникам, а также ожидаемому объему суммарного ущерба (убытка), который могут получить все его участники за установленный с их согласия период времени (как правило, год), и обратно пропорционален числу этих участников. При возникновении ущерба (убытка) у участника общество компенсирует его в пределах заранее оговоренной для каждого участника суммы. Взнос участника продолжает оставаться его собственностью,
9
как и причитающаяся ему часть дохода, который достигается инвестированием средств коллективно созданного фонда взаимного страхования. Оперативное управление фондом осуществляет исполнительная дирекция, которая финансируется за счет средств участников и доли инвестиционного дохода фонда, но ни сами фонды, ни полученный доход дирекции не принадлежат. Таким образом, в системе взаимного страхования не создается субъект предпринимательства, целью деятельности которого являлось бы извлечение прибыли в пользу его владельцев, а реализуется принцип коллективной взаимопомощи участников при фактическом отсутствии товарно-денежных отношений, которые не могут быть построены ввиду отсутствия факта продажи страховой услуги как товара [1].
Коммерческое (акционерное) страхование, которое в основном и является главной темой данной работы, зародилось в системе взаимного страхования в эпоху становления капиталистических отношений путем совершенствования и развития этой системы. Социально-экономические отношения эпохи начала капитализма характеризовались появлением большого числа субъектов с явно выраженными сугубо индивидуальными имущественными интересами и специфическими объектами страхования и которых в силу указанных причин система взаимного страхования перестала удовлетворять.
Экономически обусловленная потребность этих субъектов в страховой защите привела к появлению товарно-денежных отношений особого вида, при которых страховая услуга приобрела характер и основные черты товара, максимально индивидуализированного под потребности конкретного клиента (по специфике самого объекта, рискам и опасностям, которым он
подвержен, и пр.).
При этом возник субъект предпринимательства, который, кроме как договором страхования, юридически никак не связан с его клиентами, и потому ставит основной целью своей деятельности извлечение прибыли путем заключения и исполнения оплачиваемых клиентами договоров страхования. В этом случае страховой фонд создается из страховых премий клиентов, но находится в распоряжении страховщика. Доход от результатов управления средствами этого фонда полностью принадлежит непосредственно страховщику. Ю
Государственные страховые гарантии. К этому направлению гарантий относится социальное страхование, государственное пенсионное страхование и страхование на случай безработицы. Осуществляется государством через систему создаваемых за счет налогов (или специальных обязательных отчислений, сборов и взносов) бюджетных или внебюджетных целевых фондов, которые находятся в государственном управлении.
Государственные страховые гарантии
Рис. 1.1. Структура взаимосвязи систем страхования
На рис. 1.1 приведена схема структурных взаимосвязей всех перечисленных выше систем. Особенностью взаимоотношений всех перечисленных способов страхования является принцип взаимной независимости выплат, согласно которому выплаты, производимые одному и тому же лицу из любой вышеперечисленной системы, не зависят от выплат, на которые это лицо имеет право по любой другой системе. При этом государство не отвечает по обязательствам страховщика (при коммерческом страховании) или общества взаимного страхования и наоборот, за исключением некоторых случаев, описанных далее.
п
1.3. Субъекты страховых правоотношений
Носителями общегражданских прав и обязанностей в страховании выступают субъекты страхового правоотношения, являющиеся участниками договорных отношений, которые направлены на исполнение оговоренных страховых обязательств. Субъектами страхования являются страховщик, страхователь, застрахованный и получатель (выгодоприобретатель).
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146
9
как и причитающаяся ему часть дохода, который достигается инвестированием средств коллективно созданного фонда взаимного страхования. Оперативное управление фондом осуществляет исполнительная дирекция, которая финансируется за счет средств участников и доли инвестиционного дохода фонда, но ни сами фонды, ни полученный доход дирекции не принадлежат. Таким образом, в системе взаимного страхования не создается субъект предпринимательства, целью деятельности которого являлось бы извлечение прибыли в пользу его владельцев, а реализуется принцип коллективной взаимопомощи участников при фактическом отсутствии товарно-денежных отношений, которые не могут быть построены ввиду отсутствия факта продажи страховой услуги как товара [1].
Коммерческое (акционерное) страхование, которое в основном и является главной темой данной работы, зародилось в системе взаимного страхования в эпоху становления капиталистических отношений путем совершенствования и развития этой системы. Социально-экономические отношения эпохи начала капитализма характеризовались появлением большого числа субъектов с явно выраженными сугубо индивидуальными имущественными интересами и специфическими объектами страхования и которых в силу указанных причин система взаимного страхования перестала удовлетворять.
Экономически обусловленная потребность этих субъектов в страховой защите привела к появлению товарно-денежных отношений особого вида, при которых страховая услуга приобрела характер и основные черты товара, максимально индивидуализированного под потребности конкретного клиента (по специфике самого объекта, рискам и опасностям, которым он
подвержен, и пр.).
При этом возник субъект предпринимательства, который, кроме как договором страхования, юридически никак не связан с его клиентами, и потому ставит основной целью своей деятельности извлечение прибыли путем заключения и исполнения оплачиваемых клиентами договоров страхования. В этом случае страховой фонд создается из страховых премий клиентов, но находится в распоряжении страховщика. Доход от результатов управления средствами этого фонда полностью принадлежит непосредственно страховщику. Ю
Государственные страховые гарантии. К этому направлению гарантий относится социальное страхование, государственное пенсионное страхование и страхование на случай безработицы. Осуществляется государством через систему создаваемых за счет налогов (или специальных обязательных отчислений, сборов и взносов) бюджетных или внебюджетных целевых фондов, которые находятся в государственном управлении.
Государственные страховые гарантии
Рис. 1.1. Структура взаимосвязи систем страхования
На рис. 1.1 приведена схема структурных взаимосвязей всех перечисленных выше систем. Особенностью взаимоотношений всех перечисленных способов страхования является принцип взаимной независимости выплат, согласно которому выплаты, производимые одному и тому же лицу из любой вышеперечисленной системы, не зависят от выплат, на которые это лицо имеет право по любой другой системе. При этом государство не отвечает по обязательствам страховщика (при коммерческом страховании) или общества взаимного страхования и наоборот, за исключением некоторых случаев, описанных далее.
п
1.3. Субъекты страховых правоотношений
Носителями общегражданских прав и обязанностей в страховании выступают субъекты страхового правоотношения, являющиеся участниками договорных отношений, которые направлены на исполнение оговоренных страховых обязательств. Субъектами страхования являются страховщик, страхователь, застрахованный и получатель (выгодоприобретатель).
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146