Шляхом диференцiацiє ставок вiдсотка за кредит може стиму-
люватися господарська дiяльнiсть тих пiдприумств чи галузей,
розвиток яких у прiоритетним для держави.
Кредитне та iнше фiнансове обслуговування субуктiв госпо-
дарськоє дiяльностi здiйснюуться в основному банкiвською систе-
мою. Поряд з кредитуванням банки вiдiграють значну роль в орга-
нiзадiє i проведеннi розрахункiв мiж субуктами господарювання.
Єхня роль у цiй сферi значно зросла з початком переходу економi-
ки Украєни на ринковi рейки, з розширенням товарно-грошових
вiдносин у народному господарствi.
Кредитнi та розрахунковi вiдносини у рiзновидами грошових
зобовязань. Рiзняться вони за своую правовою природою. Якщо кре-
дитнi зобовязання виникають як самостiйнi правовiдносини, то роз-
Див., напр.: Правовi основи пiдприумницькоє дiяльностi. К., 1997. С. 402.
2 Крiм банкiв, кредитна система включау спецiальнi фiнансово-кредитнi зак-
лади. У краєнах з розвинутими ринковими вiдносинами небанкiвськi фiнансово-
кредитнi iнститути представленi пенсiйними фондами, лiзинговими, iнвестицiйни-
ми, страховими компанiями.
230
рахунковi правовiдносини повязанi з такими зобовязаннями, як ку-
пiвля-продаж, поставка, перевезення, оренда i т. iн., i опосередкову-
ють грошовi платежi через банк чи iншу кредитну установу.
У кредитних правовiдносинах грошi у основним предметом,
у звязку з яким виникають права i обовязки учасникiв цих вiдно-
син. У розрахункових - грошi у еквiвалентом, засобом компен-
сацiє за переданi товарно-матерiальнi цiнностi, виконанi роботи,
наданi послуги, тобто виплата грошей тут у повторною функцiую
рiзних вiдплатних правовiдносин.
Основними принципами розрахункових правовiдносин мiж гос-
подарюючими та iншими субуктами у, в основному, безготiвковий
порядок розрахункiв через банкiвськi установи; обовязковiсть збе-
рiгання в них грошових коштiв (за винятком залишкiв готiвки в ка-
сах субуктiв господарювання в межах встановленого банком лiмiту
та норм витрат з виручки, якi передбаченi дiючим порядком веден-
ня касових операцiй); платежi повиннi здiйснюватися за рахунок
платника, за винятком випадкiв уступки вимоги i переведення бор-
гу (вiдповiдно до гл. 17 ЦК) та в iнших випадках, передбачених чин-
ним законодавством; зарахування коштiв на рахунок може бути зроб-
лене, як правило, тiльки пiсля списання єх з рахунку платника.
Важливими принципами кредитування у його цiлеспрямова-
нiсть, забезпеченiсть кредиту матерiальними та iншими цiнностя-
ми, повернення, оплатнiсть i строковiсть.
Цiльовий характер використання кредиту, за договором, перед-
бачау вкладення позикових коштiв на конкретнi цiлi. Принцип за-
безпеченостi кредиту означау наявнiсть у банку права для захис-
ту своєх iнтересiв, недопущення збиткiв у результатi неповернен-
ня боргу через неплатоспроможнiсть позичальника. Принципи
повернення, строковостi та платностi означають, що кредит пози-
чальник мау повернути банку у визначений кредитним договором
строк з вiдповiдною оплатою за його користування.
Цi принципи поширюються на пiдприумства, установи, фiзич-
них осiб (як пiдприумцiв, так i громадян).
Оскiльки головними ланками кредитноє системи у банки та
кредитнi установи, що мають лiцензiю Нацiонального банку, а без-
готiвковi розрахунки мiж субуктами господарювання здiйснюють-
ся через банк шляхом перерахування коштiв з рахунку платника
на рахунок одержувача коштiв, роль i значення банкiвськоє систе-
ми в цих вiдносинах важко переоцiнити.
iснуюча система банкiв Украєни сформувалася пiсля прийнят-
тя Верховною Радою постанови вiд 20 березня 1991 року <Про по-
231
рядок введення в дiю Закону <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>,
згiдно з якою власнiстю Украєни стали Украєнський республiкансь-
кий банк Держбанку СРСР, Украєнський республiканський банк
державного комерцiйного промийюво-будiвельного банку <Укр-
промбудбанк>. Украєнський республiканський банк Ощадного банку
СРСР, Украєнський республiканський банк Зовнiшньоекономбан-
ку СРСР з єх мережею, обчислювальними центрами, всiма акти-
вами, пасивами, а також Украєнське республiканське управлiння
iнкасацiє Держбанку СРСР з пiдлеглою йому мережею установ та
органiзацiй, а на базi украєнського республiканського банку Держ-
банку СРСР створений Нацiональний банк. Таким чином, замiсть .
державних банкiвських структур, що iснували в Радянському Со-
юзi, в Украєнi, згiдно з зазначеною постановою та Законом Укра-
єни вiд 20 березня 1991 року <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>
створена банкiвська система, яка у двохрiвневою i складауться з
Нацiонального банку та комерцiйних банкiв рiзних форм влас-
ностi, в тому числi Зовнiшньоекономiчного та Ощадного банкiв.
Згiдно з зазначеним законом, банки -це установи, функцiую
яких у кредитування субуктiв господарськоє дiяльностi i громадян
за рахунок залучення коштiв пiдприумств, установ, органiзацiй, на-
селення та iнших кредитних ресурсiв, касове i розрахункове об-
слуговування народного господарства, здiйснення валютних та
iнших банкiвських операцiй, передбачених цим законом. Банки у
юридичними особами. Вони економiчно самостiйнi i повнiстю
незалежнi вiд виконавчих та розпорядних органiв державноє вла-
ди в рiшеннях, повязаних з єх оперативною дiяльнiстю.
У законi <Про банки i банкiвську дiяльнiсть> визначенi опе-
рацiє, якi можуть здiйснювати банки.
Це - залучення i розмiщення грошових вкладiв i кредитiв;
проведення розрахункiв за дорученнями клiунтiв, банкiв-кореспон-
дентiв2 та єх касове обслуговування; ведення рахункiв клiунтiв i
банкiв-кореспондентiв;
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117