При форфейтингу правовiдносини, повязанi з кредитом, на-
бувають розгорнутоє форми i при цьому використовууться особли-
Украєнське законодавство, дуже часто користуючись зазначеним термiном,
не дау його визначення. Тому на теоретичному рiвнi можна визначити поняття де-
бiторськоє заборгованостi як наявнiсть у клiунта банку права вимоги платежу, що
виник внаслiдок виконання своєх обовязкiв за якимось комерцiйним договором.
Це вiдповiдау i загальному поняттю "дебiтор", що походить вiд латинського оеЬiєог
i означау юридичну або фiзичну особу, що мау грошову або майнову заборгованiсть
iншому пiдприумству.
239
вий правовий елемент - акцептований вексель, або тратта. Крiм
того, форфейтирування, як правило, використовууться в мiжна-
роднiй торгiвлi, у якiй вже визначенi правила цiує дiяльностi.
За договором форфейтингу банк або iнша кредитна органiзацiя
зобовязууться придбати (враховувати) векселi контрагента клiунта
банку,, акцептованi його банком, зробити оплату i при настаннi термi-
ну платежу за векселем предявити його платнику. При форфейтингу
до банку переходять ризики неплатежу без права регресу до клiунта.
Врахування векселiв, як форма кредитування дебiторськоє за-
боргованостi, полягау в тому, що держатель векселя (клiунт бан-
ку) може передати банку всi права на вексель за iндосаментом,
отримавши замiсть цього вексельну суму зменшену на облiковий
вiдсоток (дисконт2) за дострокове одержання грошей. У цьому разi
до банку переходять разом iз векселем ризики неплатежу, але клi-
унт банку як попереднiй векселетримач вiдповiдау перед банком
солiдарне разом з iншими боржниками.
Комерцiйний кредит - це товарна форма кредиту, яка визна-
чау вiдносини з питань перерозподiлу матерiальних фондiв i харак-
теризуу кредитну угоду мiж двома субуктами господарськоє дiяль-
ностi. Учасники вiдносин на умовах комерцiйного кредиту можуть
створювати платiжнi засоби у виглядi векселiв - зобовязань бор-
жника сплатити кредитору зазначену суму в певний термiн3.
Обуктом комерцiйного кредиту можуть бути реалiзованi то-
вари, виконанi роботи, наданi послуги, щодо яких продавцем на-
дауться вiдстрочення платежу.
Погашення комерцiйного кредиту може здiйснюватися шляхом:
сплати боржником за векселем; передачi векселя iншiй юридичнiй
особi (крiм банкiв та iнших кредитних установ); переоформлення
комерцiйного кредиту на банкiвський.
Лiзинговий кредит - це вiдносини мiж юридичними особа-
ми, якi виникають у разi оренди майна. Вiн супроводжууться ук-
ладенням лiзинговоє угоди.
Обуктом лiзингу у рiзне рухоме (машини, обладнання, транс-
портнi засоби, обчислювальна та iнша технiка) та нерухоме (бу-
динки, споруди, система телекомунiкацiй i т. iн.) майно.
iндосамент - передаточний напис на векселях, коносаментах (розпорядних
документах на речi) та iнших цiнних паперах, яким оформляють передачу права
вимоги за цими документами однiую особою (iндосантом) iншiй особi (iндосату).
2 Дисконт - сума, яку утримуу банк при купiвлi векселiв до закiнчення строку.
3 В нашiй економiцi вексель як засiб комерцiйного кредиту використовувався
в перiод НЕПу до 1930 р., коли комерцiйне кредитування було заборонене.
240
Субуктами лiзингу можуть бути лiзингодавець (субукт госпо-
дарювання, що у власником обукта лiзингу i здау його в оренду),
користувач (субукт, що домовляуться з лiзингодавцем про оренду
- про набуття права володiння та користування обуктом лiзингу у
встановлених лiзинговою угодою межах), виробник (пiдприумство,
органiзацiя та iншi субукти господарювання, якi здiйснюють вироб-
ництво або реалiзацiю товарно-матерiальних цiнностей).
iпотечний кредит - це особливий вид господарських вiдно-
син з приводу надання кредитiв пiд заставу нерухомого майна.
Кредиторами з iпотеки можуть бути iпотечнi банки або спец-
iальнi iпотечнi компанiє, а також комерцiйнi банки, а позичальни-
ками - юридичнi та фiзичнi особи, якi мають у власностi обукти
iпотеки або поручителiв, що надають пiд заставу обукти iпотеки
на користь позичальника.
Предметом iпотеки у разi надання кредиту доцiльно викорис-
товувати житловi будинки, квартири, виробничi будинки, споруди,
магазини, земельнi дiлянки, що у власнiстю позичальника i не у
обуктом застави за iншою угодою.
Бланковий кредит - кредит, що може надаватися комерцiй-
ним банком тiльки в межах наявних власних коштiв надiйним по-
зичальникам, якi мають стабiльнi джерела погашення кредиту, пiд
зобовязання повернути кредит (без застави майна чи iнших видiв
забезпечення) iз застосуванням пiдвищеноє вiдсотковоє ставки.
За рiзнi види порушень пiд час кредитування сторони кредит-
ноє угоди мають право передбачити в нiй вiдповiдальнiсть пози-
чальника за несвоучасне повернення кредиту та вiдсотки за його
користування у виглядi стягнення кредитором пенi в розмiрi, що
встановлюуться угодою сторiн, а за використання не за цiльовим
призначенням кредитiв - у виглядi стягнення з позичальника у
розмiрi до 25 вiдсоткiв при бланковому кредитi i не менше 25 вiд-
соткiв кредитiв за рахунок отриманих вiд нацiонального банку кре-
дитних ресурсiв вiд розмiру використаного не за призначенням
кредиту у встановленому чинним законодавством порядку. Вiдпо-
вiдальнiсть банку за несвоучасне перерахування валюти кредиту
визначауться у виглядi сплати позичальниковi пенi в розмiрi, що
передбачауться угодою сторiн.
Консорцiумним у кредит, який може надаватися позичальни-
ку банкiвським консорцiумом шляхом акумулювання кредитних
ресурсiв у визначеному банку з подальшим наданням кредитiв суб-
уктам господарськоє дiяльностi або гарантування загальноє суми
241
кредиту провiдним банком чи групою банкiв, а також змiни квот
кредитних ресурсiв, гарантованих банками-учасниками, за раху-
нок залучення iнших банкiв для участi в консорцiумнiй операцiє.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117